Pengaruh CAR, NPF, BOPO Terhadap ROA Bank Syariah Indonesia (2019-2023)
Keywords:
ROA, CAR, NPF, BOPO, Bank Syariah IndonesiaAbstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Return on Assets (ROA) pada Bank Syariah Indonesia selama periode 2019 hingga 2023. Metode penelitian yang digunakan adalah pendekatan kuantitatif deskriptif dengan teknik analisis regresi linier berganda. Hasil uji statistik menunjukkan bahwa variabel CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA, sementara variabel NPF dan BOPO memiliki pengaruh negatif dan signifikan. Di antara ketiga variabel tersebut, BOPO menunjukkan pengaruh paling dominan terhadap penurunan profitabilitas bank. Penelitian ini menegaskan pentingnya efisiensi operasional dan pengelolaan pembiayaan bermasalah dalam mempertahankan tingkat profitabilitas perbankan syariah. Oleh karena itu, disarankan agar manajemen fokus pada upaya peningkatan efisiensi dan pengendalian risiko pembiayaan untuk memperkuat kinerja keuangan secara keseluruhan.
This study aims to analyze the effect of Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), and Operating Costs to Operating Income (BOPO) on Return on Assets (ROA) at Bank Syariah Indonesia during the period 2019 to 2023. The research method used is a descriptive quantitative approach with multiple linear regression analysis techniques. The results of statistical tests show that the CAR variable has no significant effect on ROA, while the NPF and BOPO variables have a negative and significant effect. Among the three variables, BOPO shows the most dominant effect on the decline in bank profitability. This study emphasizes the importance of operational efficiency and management of problematic financing in maintaining the level of profitability of Islamic banking. Therefore, it is recommended that management focus on efforts to increase efficiency and control financing risks to strengthen overall financial performance.
References
Ahmad Rasyid Daulay, Widya Astuti, & Irfan. (2022). Pengaruh Return on Asset (ROA), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Bagi Hasil Deposito Mudharabah Pada Bank UMUM Syariah di Indonesia. JRAK (Jurnal Riset Akuntansi Dan Bisnis), 8(2), 174–184. https://doi.org/10.38204/jrak.v8i2.980
Edriyanti, R., Chairina, & Khairunnisa, A. (2020). ANALISIS PENGARUH PEMBIAYAAN MUDHARABAH, MUSYARAKAH, MURABAHAH DAN NPF TERHADAP ROA (STUDI KASUS BPRS DI INDONESIA). Jurnal Nisbah, V o l . 6, 63–74.
Hanafia, F., & Karim, A. (2020). Analisis CAR, BOPO, NPF, FDR, NOM, Dan DPK Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syari’ah Di Indonesia. Target: Jurnal Manajemen Bisnis.
Hodi, H., & Wardana, G. K. (2023). Pengaruh Dpk, Pembiayaan Mudharabah, Npf Terhadap Roa Bank Umum Syariah Di Indonesia. I-ECONOMICS: A Research Journal on Islamic Economics, 9(2), 164–181. https://doi.org/10.19109/ieconomics.v9i2.19720
Istia, C. E. (2020). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Pada Pt. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk Dengan Menggunakan Metode Rgec. Jurnal Ilmiah Ekonomi Bisnis, 25(2), 143–156. https://doi.org/10.35760/eb.2020.v25i2.2530
Limesta, F. Y. Z., & Wibowo, D. (2021). PENGARUH RETURN ON ASSET DAN DEBT TO EQUITY RATIO TERHADAP NILAI PERUSAHAAN BANK SYARIAH SEBELUM MERGER (Studi Kasus PT Bank BRI Syariah, Tbk Pada Bulan Januari-November 2020). Jurnal Ilmiah M-Progress, 11(2), 156–165. https://doi.org/10.35968/m-pu.v11i2.697
Maiyaliza, & Parlina, N. D. (2024). Analisis Return On Asset (ROA) berdasarkan Total Asset Turnover (TATO) dan Debt to Asset Ratio (DAR) pada Perusahaan Food and Beverage. Jurnal Penelitian Manajemen Terapan, 9(1), 28–29.
Mardiatmoko, G. (2020). PENTINGNYA UJI ASUMSI KLASIK PADA ANALISIS REGRESI LINIER BERGANDA ( STUDI KASUS PENYUSUNAN PERSAMAAN ALLOMETRIK KENARI MUDA [ CANARIUM INDICUM L .]) The Importance of the Classical Assumption Test in Multiple Linear Regression Analysis ( A Case Study of . 14(3), 333–342.
Nabela, I. N., Fitriano, Y., & Hidayah, N. R. (2023). Pengaruh Net Profit Margin (NPM) Return On Asset (ROA), Return On Equity (ROA) Terhadap Nilai Perusahaan PT. Astra International TBK Tahun 2017-2021. EKOMBIS REVIEW: Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis, 11(2), 1153–1168. https://doi.org/10.37676/ekombis.v11i2.3889
Nirawati, L., Samsudin, A., Stifanie, A., Setianingrum, M. D., RyanSyahputra, M., Khrisnawati, N., & Saputri, Y. (2022). Profitabilitas dalam Perusahaan. Jurnal Manajemen Dan Bisnis, 5(1), 60–68.
Nugroho, A. Y., & Rachmaniyah, F. (2020). Pengaruh LDR , NIM , NPL dan BOPO terhadap Harga Saham pada PT.Bank Rakyat Indonesia, Tbk 2017- 2019. Journal Koperasi Dan Manajemen, 1(1), 28–43.
Nura, I., Nurlaila, N., & Marliyah, M. (2023). Pengaruh CAR, BOPO, FDR Dan NPF Terhadap Tingkat Bagi Hasil Mudharabah Dimediasi ROA Di Bank Umum Syariah Indonesia. Owner: Riset Dan Jurnal ….
Nurdahlia, N., Kasmawati, K., & Munika, R. (2022). the Effect of Car, Npf, Bopo and Fdr on the Profitability of Sharia Commercial Banks Registered in the Financial Services Authority for the 2016-2020 Period. Jurnal Riset Manajemen Indonesia, 4(1), 22–32. https://doi.org/10.55768/jrmi.v4i1.89
Sri Muliyanti, Agusti, R., & Azhari, A. (2023). Pengaruh Good Corporate Governance, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Financing, Kualitas Aktiva Produktif, dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Syariah. Jurnal Karya Ilmiah Multidisiplin (JURKIM), 3(1), 38–48. https://doi.org/10.31849/jurkim.v3i1.12785
Trisnadewi, N. K. A. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Rasio (CAR), Loan To Deposit Rasio (LDR) Dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Bank Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Artha Satya Dharma, 13(2), 46–55.
